蒙能集团以整改审计查出的问题为导向全面提升企业管理

2014年10月，内蒙古能源发电投资集团有限公司（蒙能集团）回归自治区管理之后，接受了自治区审计厅的经济责任审计。对这次审计，新公司站在全面提升企业管理的高度来认识和对待，积极配合，主动自检，共同探讨研究，彻底限期整改，为公司的规范运作起到了极大的促进作用。

经过近5个月的审计，《审计报告》反映出蒙能集团存在175项问题，在配合审计阶段整改完成了资金管理、资产管理、预算管理方面存在的问题，建立了财务管理方面的5项制度，做到了“边审边改、审改结合、整改前移”。针对《审计报告》，制定了《整改方案》，“查问题、找原因、定措施、实施、责任人落实追究”几个阶段，按照“问题原因未查清不放过、责任人员未处理不放过、整改措施未落实不放过、有关人员未受到教育不放过”的“四不放过”原则从严从实整改。分类梳理问题，对应完善了整改措施。成立整改工作督查领导小组，下设审计检查组和纪检检查组，分别负责审计决定的整改落实和违纪违规事项的监督检查及责任追究。建立“整改督查、上下联动、跟踪检查、责任追究、通报公告”审计整改工作机制，以及“审计-整改-验收-提升”闭环管理体系，以整改审计查出的问题为导向，在公司职代会暨工作会上，把2015年确定为管理提升年，制定出台了《提升管理指导意见》和《管理提升年实施方案》，实现了审计和提升管理的无缝对接和有机结合。

2015年3月12日，公司召开反腐倡廉工作会，通报了审计查出的问题，全面启动审计整改工作。4月10日，督查领导小组分别深入基层，约谈存在问题的所属单位党政一把手和纪委负责人，具体布置指导整改，落实“两个责任”。6月9日，召开审计整改转段专题视频会，整改工作进入责任人落实追究阶段。到7月底，组织专项审核会14次，集中审理11次，175个具体问题事实、原因、背景、责任主体已经落实清楚，除边审别改外，对能够立即整改的问题已经按规定整改完成，需要逐步整改的问题确定了时间节点和路线图，限期完成。6月30日，完成了《整改报告》，7月23日报送自治区审计厅，《审计发现问题责任落实专题报告》正在研究落实中。截止8月，已整改87项，整改中78项，经落实补充说明资料不需整改的问题10项。给予处分6人，通报批评25人，通报批评集体7个。

8月11日，收到《内蒙古自治区人民政府关于限期整改落实审计查出问题的通知》（内政字【2015】175号）后，对照《审计查出问题整改落实情况表》的5类问题，公司领导班子逐条逐项专题研究，对已经整改完成的问题，按照新要求开展回头看，深化整改。对正在整改的问题，按照新要求继续落实整改，在规定时间节点内保质保量完成。

通过这次审计，蒙能集团上下接受了深刻教训，经受了警示教育，得到了启迪规范。所有问题虽然有当时违规建设项目、公司组建不规范、国电集团公司管理模式等客观原因，但更主要的是决策不当、管理粗放、领导人员法律意识不强、专业人员素质差等主观原因所导致。对此，公司上下形成了共识。决心借这次审计的东风，以问题为导向，抓当前，实现今年减亏盈利，谋长远，建立一套符合蒙能集团实际的、科学有效的“制度规范化、流程标准化、平台信息化、文化引领化和机制市场化”的管理体系，从根本上彻底解决制约蒙能集团发展的资金短缺、经营亏损和管理粗放三大问题，为实现“十三五”发电装机容量超过1000万千瓦、煤炭产能达到2000万吨、营业收入超过200亿元的目标努力奋斗！